パートで厚生年金に加入している場合、「元が取れるかどうか」は、①自分が負担した保険料の累計額と、②将来増える老齢厚生年金の年額を比べて考えるのが分かりやすい考え方です。厚生年金は労使折半ですが、家計の感覚としては、まずは自分の給与から差し引かれた分を基準に考える人が多いでしょう。

損益分岐の目安は、現在の保険料率（18.3％）と報酬比例の年金計算の仕組みから、月収や加入月数による差が比較的小さく、本人負担分ベースではおおむね16〜17年程度になりやすいのが特徴です。65歳から受給する前提で考えると、80代前半が一つの目安になります。

受給開始年齢によって結果は変わります。繰上げ受給を選ぶと年金額が減るため、元が取れるまでの期間は長くなりがちです。反対に繰下げ受給を選ぶと年金額が増えるため、必要な年数は短くなります。ただし繰下げは受給開始自体が遅れるため、「何歳時点で受給総額が保険料累計を上回るか」という視点で整理すると、判断しやすくなります。

また、厚生年金は老後の年金だけでなく、障害年金や遺族年金といった保障の役割も含んでいます。そのため、単純な元取り計算だけでなく、保険としての価値も含めて考えることが大切です。