特定口座で株や投資信託を購入する場合にデメリットはなにかありますか？

特定口座は、投資初心者にとって確定申告の手間を軽減できる便利な制度ですが、いくつかのデメリットもあります。

まず、「源泉徴収あり」を選んだ場合、利益が出るとその時点で自動的に税金が差し引かれます。そのため、他の投資で損失が出ていても、同じ年の中では自動的に損益通算ができません。結果として税金を払いすぎてしまう可能性があり、還付を受けたい場合には結局確定申告が必要になります。

次に、複数の証券会社で特定口座を持っている場合、それぞれの口座で税金計算が完結してしまいます。証券会社をまたいだ損益通算は自動では行われないため、投資全体の収支を最適に扱うには、自分で把握し、必要に応じて確定申告を行わなければなりません。

さらに、特定口座は国内株式や国内投資信託などが対象ですが、外国株式や一部の金融商品は対象外です。海外ETFや外国株を中心に投資している場合は一般口座を併用する必要があり、その分手続きが煩雑になることもあります。

このように特定口座は利便性が高い反面、損益通算や繰越控除の扱い、複数口座を利用する場合の調整、対象商品の制限などに注意が必要です。利用する際には、自分の投資スタイルに照らして確定申告の要否や他口座との兼ね合いを理解しておくことが重要です。