50歳で始めるならiDeCoとNISAどっちがいいでしょうか？

50歳から資産運用を始めるなら、iDeCoとNISAはどちらも活用するのが理想です。ただし優先順位は目的によって変わります。すぐに使う可能性のある資金なら流動性の高いNISAを、60歳まで引き出さないと割り切れる資金なら所得控除で税負担を軽くできるiDeCoを優先するとよいでしょう。多くの場合はNISAのつみたて投資枠、次にiDeCo、最後にNISAの成長投資枠という順で埋めていくと使いやすくなります。

iDeCoは掛金が全額所得控除になり、毎年の税金を確実に減らせるのが強みです。受け取りは原則60歳以降で、受け取り方によって退職所得控除や公的年金等控除の対象となります。一方で途中解約や引き出しができない点が最大の制約です。

新NISAはいつでも引き出せ、運用益が非課税になるのがメリットです。年間360万円、生涯1,800万円までの枠があり、売却すると枠が翌年以降に復活する仕組みも使いやすいポイントです。資金に使い道があるかどうかでNISAとiDeCoのバランスを取ることが大切です。

実際に50歳から始めるなら、生活防衛資金を現預金で確保したうえで、まずNISAのつみたて投資枠で低コストの国際分散投信を積立。次にiDeCoで税制優遇を受けながら老後資金を積み立て、さらに余力があればNISAの成長投資枠で追加投資を検討する流れが現実的です。

また、iDeCoは加入年数によって60歳から65歳まで受け取り開始年齢が変わります。2026年以降はiDeCoと退職金を10年以内に連続して受け取ると退職所得控除が不利になるため、受け取り方やタイミングを早めに設計することも重要です。拠出上限は職業や企業年金の有無によって違うので、勤務先の制度を確認したうえで計画を立てましょう。

つまり、50歳からは使う可能性がある資金をNISAに、60歳まで動かさない資金をiDeCoに回すという考え方が基本です。このバランスを意識すれば、節税と流動性を両立させながら老後資金を効率的に準備できます。