リビングニーズ特約は、余命6か月以内など保険会社所定の状態と判断された場合に、死亡保険金の一部または全部を生前に受け取れる特約です。療養費や生活費に充てられる一方、利用条件や受取後の影響を理解しておく必要があります。

デメリットの一つは、保障を受けられる場面が限定されることです。重い病気になっただけでは対象にならず、医師の診断や保険会社の査定を経て、所定の余命要件を満たす必要があります。また、請求できる金額に上限がある場合もあり、必要額を必ず全額受け取れるとは限りません。

さらに、生前に受け取った分だけ死亡保険金は減額されます。遺族の生活費、葬儀費用、相続対策として死亡保障を準備している場合、受取後に残る保障額が不足する可能性があります。

税務面では、一般的にリビングニーズ特約の保険金は非課税とされます。ただし、受け取った資金を使い切らないまま亡くなった場合、残額が相続財産として扱われる可能性があります。

付加を検討する際は、無料または低コストだからと安易に判断せず、受取条件、上限額、死亡保障の減額、家族に残す資金、税務上の扱いを確認することが大切です。特約の内容は保険会社ごとに異なるため、約款や担当者への確認も欠かせません。