医療費控除は、実は過去5年分までさかのぼって申告でき、払い過ぎた税金が戻る可能性があります。まず押さえるべき最重要ポイントは「還付申告は5年以内なら提出できる」という点で、2025年に手続きする場合は2020年分まで対象になります。過去に申告していなくても、年ごとに必要書類をそろえて申告すれば問題ありません。

手続きは通常の確定申告と同じで、税務署への持参、郵送、e-Taxのいずれでも可能です。用意するものは源泉徴収票、医療費控除の明細書、領収書の保管記録、医療費通知、本人確認書類、還付口座の情報などで、いずれも年度ごとに整理する必要があります。医療費は家族分もまとめて申告できますが、保険金で補填された金額は差し引く点に注意が必要です。

進め方としては、まず各年の医療費と給付金を整理し、明細書を作成し、申告書に控除額を反映させます。還付申告は1年を通して提出できるため、思い立ったときに手続き可能です。医療費が大きかった年ほど還付額が増える傾向があるため、複数年分をまとめて試算すると効率的です。領収書が不足している場合も、医療費通知など代わりになる資料で対応できるケースがあります。

医療費控除を申告してこなかった人ほど、税金を払い過ぎている可能性があります。手続きは複雑ではないので、まずは直近5年の医療費を思い出し、必要書類をそろえるところから始めれば十分です。