NISA口座を変えようと思ってます

NISA口座を別の証券会社に切り替える場合は、保有している資産をどう扱うかによって、非課税の継続や翌年の上限枠への影響が変わります。

NISAは1年ごとに1つの金融機関しか利用できない制度です。そのため、翌年から別の証券会社でNISAを使いたい場合は、「金融機関変更届出書」を提出し、手続きを完了させる必要があります。これにより、翌年分から新しい証券会社のNISA口座で非課税枠を使った投資を始めることができます。

ここで注意したいのは、現在の証券会社のNISA口座で保有している商品を、新しい証券会社へそのまま移すことはできないという点です。非課税のまま移管することは認められておらず、これまでに購入した商品は自動的に動くこともありません。結果として、保有中の資産は元の証券会社のNISA口座に残り、引き続き非課税のまま保有し続ける形になります。

そのため、翌年からは「以前の証券会社ではこれまでに購入した資産を非課税のまま保有し続ける一方で、新しい証券会社では翌年分の非課税枠を使って新たに投資を始める」という形になります。元の証券会社のNISA口座では、新規の買付はできませんが、保有・売却・分配金の受け取りなどは引き続き可能です。

一方で、保有している商品を新しい証券会社で管理したい場合は、一度売却して現金化し、その後で新しいNISA口座で買い直す必要があります。この場合、売却した時点で非課税期間は終了し、買い直した金額は新しい年のNISA上限枠を使うことになります。すでにその年の枠を使い切っている場合は、再投資は翌年以降に行う形になります。

反対に、保有資産を元の証券会社にそのまま残しておけば、非課税期間中はそのまま非課税扱いで保有できます。この方法であれば、上限枠への影響はありません。

つまり、現証券会社に資産を残せば非課税を維持でき、新しい証券会社に移したい場合は売却して買い直す必要がある、というのが制度上の整理です。どちらを選ぶかは、非課税期間の残りや今後の投資方針、そして新しい証券会社のサービス内容などによって異なります。非課税メリットを優先するなら現証券会社に残す方法が、利便性や取扱商品の幅を重視するなら新しい証券会社で再構築する方法が向いています。

判断に迷う場合は、投資のコンシェルジュの無料相談で、証券会社ごとの手続きや非課税枠の扱いを具体的に確認しておくと安心です。